Finanzierungsoptionen in der Sozialen Pflegeversicherung

Zusammenfassung

Hintergrund: Die chronische Einnahmeschwäche der umlagefinanzierten Sozialen Pflegeversicherung (SPV), eine angesichts der demografischen Entwicklung steigende Zahl von Pflegebedürftigen sowie ein - sowohl demografisch als auch sozialstrukturell bedingtes - verändertes Inanspruchnahmeverhalten erhöhen den Reformbedarf dieses jüngsten Sozialversicherungszweiges zunehmend. Während die strukturelle Weiterentwicklung ein hoher Konsens auszeichnet, stellt sich das Wie der Finanzierung als Angelpunkt dar. Für die Finanzierung dieser in absehbarer Zukunft steigenden Kosten liegen daher eine ganze Reihe verschiedener Vorschläge vor.Methodik: Der Beitrag analysiert zunächst gegenwärtige und zukünftige Entwicklungstendenzen im Bereich der Pflegeversicherung. Die aktuellen Finanzierungsoptionen zur Weiterentwicklung der SPV werden systematisch gegenübergestellt und verglichen, und auf dieser Grundlage ein eigenständiges Modell zur Weiterentwicklung der SPV durch Synthese der ökonomischen Vorteile der einzelnen Finanzierungskonzepte skizziert.Ergebnisse: Der Reformbedarf der SPV ist augenscheinlich und schlägt sich in einer Vielzahl von Reformvorschlägen nieder. Während ein gänzliches Festhalten am Umlageverfahren als dem dominierenden Finanzierungsprinzip im Hinblick auf die demografische Entwicklung als nicht sinnvoll einzuschätzen ist, erscheint ebenso ein vollständiger Umstieg auf ein kapitalgedecktes Finanzierungssystem aufgrund der massiven Doppelbelastung (Finanzierung der Leistungen der bereits Pflegebedürftigen bzw. pflegenahen Jahrgänge und zeitgleicher Aufbau eines Kapitalstocks zwecks Belastungsglättung) über einen langen Zeitraum sowie des notwendigerweise zu installierenden Sozialausgleichs kaum möglich. Die Einführung einer ergänzenden Kapitaldeckung kann - im Gegensatz zum kompletten Systemumstieg - leichter realisiert werden. Schlussfolgerungen: Ein langsamer, sozial abgefederter Übergang zu einem kapitalgedeckten System bei gleichzeitiger Zusammenführung des Kranken- und Pflegeversicherungssystems sowie eine steuerliche Förderung von Höherversicherung sind Elemente einer nachhaltigen Finanzierungsreform, die gleichzeitig als politisch umsetzbar und sozial verträglich gelten kann.

Abstract

Background: Low growth rates of contributions, an increasing number of dependent elderly as well as shifting demands towards formal care - all influenced by demographic and social changes - put pressure on Germany's long-term care insurance (LTCI). While the further structural development is well accepted, the question of funding stands in centre of reform discussion. Methods: Analysis of current and future developments within the system of Germany's LTCI. Comparison and systematisation of current reform options. Outlining a self-contained model by synthesising the economic benefits of the analysed reform options. Results: Because of demographic changes, the adherence to the pay-as-you-go principle can not be recommended; nevertheless, a complete shift to a funded private system would be inevitably associated with a double burden imposed on the contributors (funding the benefits of current beneficiaries and simultaneously building-up a capital stock), and therefore unlikely to be adopted. In contrast, a hybrid system combining the public LTCI and a mandatory supplementary funded system seems to be more feasable. Conclusions: A sustainable reform of Germany's LTCI without implementing elements of the funding principle is hardly possible. A slow shift to a hybrid system, flanked by compensation payments and the integration of LTCI and the statutory health insurance system seems to be politically convertible and socially acceptable.

Schlüsselwörter

Soziale Pflegeversicherung - Finanzierung - Umlageverfahren - Kapitaldeckung - Reformoptionen - Demografische Entwicklung

Key words

Long-term care insurance (LTCI) - funding - pay-as-you-go principle - funding principle - reform options - demographic changes

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1 Der hier verwendete Analysezeitraum erstreckt sich von 1998 bis 2006, da auf diese Weise überproportionale und das Ergebnis verzerrende Wachstumsraten („Einführungseffekte”) außen vor bleiben.

2 Zugrunde gelegt wird das geometrische Mittel, dessen primäres Anwendungsfeld durchschnittliche Wachstumsraten darstellen (z. B. durchschnittliche Umsatzsteigerungen oder Veränderungen der Bevölkerungszahlen); im Falle der Anwendung des arithmetischen Mittels im Rahmen von Wachstumsprozessen kann es zu Überschätzungen kommen [3] [51].

3 Der Überschuss der SPV im Jahr 2006 ist auf das Vorziehen der Fälligkeiten der Sozialversicherungsbeiträge zurückzuführen, durch das die Pflegekassen praktisch einen 13. Monatsbeitrag erhalten haben. Auch der um 0,25 % erhöhte Beitragssatz für Kinderlose hätte an der defizitären Entwicklung der Jahre 1999 bis 2005 nichts geändert. Nach Schätzungen hätten ohne den Einmaleffekt des 13. Monatsbeitrages rund 800 Mio. € weniger zur Verfügung gestanden, wodurch erneut ein Defizit von ca. 350 Mio. € entstanden wäre [6] [44].

4 Dieser Unterschied wäre noch deutlich größer ausfallen, wenn der Zeitraum bis 2005 zugrunde gelegt worden und damit der deutliche Einnahmezuwachs durch den Einzug eines 13. Monatsbeitrages im Jahr 2006 nicht berücksichtigt worden wäre.

5 Die sogenannte Rürup-Kommission beziffert die Dynamisierungsrate in Höhe des Durchschnitts aus Inflationsrate (ca. 1,5 %) und Lohnsteigerung (ca. 3 %) auf 2,25 % [22].

6 Das sogenannte personengebundene Pflegebudget (PGB) stellt eine im Zuge des Pflegeleistungs-Ergänzungsgesetzes (PflEG) implementierte Geldleistung dar, die den Pflegebedürftigen den flexiblen und bedarfsorientierten Erwerb von Pflegesachleistungen ermöglicht [1].